为了解非法集资案件的审理状况，解决非法集资案件的审理难题，更好地维护人民群众的合法权益，河南省安阳市北关区人民法院就2012年至2015年受理的非法集资案件的审理情况进行调研，分析该类案件的特点与问题，并提出改善今后工作的建议。
一、非法集资案件的基本情况
1.非法集资案件数量激增。2012年以来，北关法院共受理非法集资类案件84起，涉案人数161人，非法吸收公众存款罪80起，集资诈骗罪2起，掩饰、隐瞒犯罪所得2起。其中，2012年受理非法集资案件17件，占全年所受理刑事案件的6%，2013年受理非法集资案件35起，占全年所受理刑事案件的12.7%，2014年受理非法集资案件26起，占全年所受理刑事案件的10.3%。
2.涉案金额巨大。2012年以来受理的84起非法集资案件中，实际非法吸收的存款数额高达36亿余元，平均每案吸收金额4364.8万元，其中吸收存款数额最多的一案高达7.4亿元。
3.案件涉及的被害人数多。2012年以来受理的84起非法集资案件，参与非法集资的被害群众总人数高达41060人，平均每件参与集资人数达488人，其中参与集资群众最多的一案高达8263人。
二、办理非法集资案件中的问题
在办理非法集资案件中，出现的问题集中体现在以下几个方面。
1.案件数量大、难度高，办理周期长。2012年以来，本院非法集资案件数量陡增，原有的审判力量与日益增长的非法集资案件数量之间的矛盾尖锐。非法集资案件案情复杂，一方面，这类犯罪中，涉案企业实际参与非法集资的人数众多，对同一企业中的涉案人员，大多因其犯罪性质或到案时间不同分案处理，这些案件之间相互关联性大，本院采用同一涉案企业的案件由同一法官承办的方法，一定程度上提高了案件办理的效率；另一方面，由于非法集资犯罪形式复杂，常以借款、购房、租车等合法形式掩盖，被告人行为的定性、犯罪金额的认定、被告人在共同犯罪中的具体作用的认定，需要法官具备金融、统计、公司运作等专业方面的知识基础，且部分涉案企业账目混乱，有的甚至没有账目，使得资金的流向查证与追缴难度高。另外，办理非法集资案件还需要做好与上级法院、政府相关部门、检察院以及被害群众的沟通协调工作，导致案件办理周期不断延长。
2.被告人不服判决，上诉率高。2012年以来受理的84起非法集资案件中，已审结75起，其中上诉的案件高达33起，上诉率为44%（2012年以来除去非法集资外的所有刑事案件的上诉率仅为10.5%）。不服判决上诉的被告人大多为非法集资中的中间介绍人，他们为集资公司宣传并介绍被害群众存钱，以获取高额返点、回扣，由于他们并非涉案公司的负责人或者员工，且大多也在该公司存款，公司资金链断裂无法兑付存款后，他们存入的款项同样得不到兑付，使得他们坚持以被害者自居，不认可判决，导致此类案件上诉率极高。
3.判后赃款追缴难，实际兑付难。首先，涉案公司、个人在取得群众存款后，基本用于项目的投资、公司的运营开支和个人挥霍，尤其是重点打击非法集资犯罪后，被告人有机会将名下财产转移，致使公司与个人留存资金极少，部分涉案公司运行混乱，没有建立规范的账目管理制度，无从查证公司资金流向，另行查找可供执行财产困难重重，导致无款可缴；对于已经查实的被告人财产，经常需要跨省执行追缴工作，由于地域不同，办案方式方法程序上存在差异，需要耐心地沟通与协作，人力、物力消耗较大。其次，已经追缴到的赃款如何进行兑付，需要法院与相关行政部门共同协商，制订兑付方案后，才能实际向被害群众返还；还有部分涉案资产定性难，涉案公司、个人另有民事纠纷，待执行的涉案资产如何执行、分配需要多方协商确定。另外，由于非法集资案件赃款追缴难、兑付难，即使判决已经确定，但受害群众并没有挽回全部损失，部分受害群众情绪激动，上访现象时有发生，社会和谐稳定受到了影响。
三、办理非法集资案件的建议
1.加快案件审理进度，提高案件质量。非法集资案件因其案件本身特殊性故办理周期长，法院在审理此类案件中，要积极协调各方关系，主动与公安机关、检察院、相关政府机构沟通，了解案件的全貌，及时将案件审理信息和进度上报上级法院，提高案件处理的效率。同时也要提升办案法官业务素质，及时学习审理非法集资案件方面的法律规定、司法解释以及相关政策，将规定贯彻到实践中，保证案件高质量审结。
2.积极判后答疑，降低上诉率。非法集资案件上诉率高，大部分是由于被告人对于自身行为的定性错误，认为自己不构成犯罪，认为法院的判决是错误的。法院通过积极的判后答疑，能够让被告人理解判决背后的法律依据和裁判的理由，从而自觉地接受判决结果，在降低上诉率、减少司法资源浪费的同时，维护法院判决的公正性、权威性，从源头上杜绝被告人及其家属申诉、上访的可能性。
3.注重赃款追缴，将追缴更多资产作为案件审理工作的重点，积极为被害群众挽回损失。完善刑事审判文书关于资产追缴处置的内容，做到明确具体，必要时可以另做清单说明。同时积极配合相关政府机构做好涉案财产的追缴和兑付工作，维护受害群众利益。对于无法及时进行兑付的被害群众，主动做好安抚、疏导工作，取得被害群众的理解。
（课题组成员：申海军 杨永红 郭晓军 李世杰 任 悦）
文章出处：人民法院报2015-11-12 8版
